Toelichting overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar

In 2017 is een voordelig totaal van saldo van baten en lasten gerealiseerd van € 15,6 miljoen. Vervolgens zijn voor een bedrag van € 2,0 miljoen aan de reserves onttrokken. Uiteindelijk resteert een voordelig gerealiseerd resultaat van € 17,6 miljoen dat zal worden verrekend met de Algemene Reserve.

Totaal van saldo van baten en lasten op hoofdlijnen

Omschrijving	Bedrag 2017	V/N
	Bedragen x € 1.000
Totaal van saldo van baten en lasten	15.642	V
Bestemming totaal van saldo van baten en lasten via reserves	1.975	V
Begroot saldo van baten en lasten	0
Gerealiseerd resultaat	17.617	V

De verklaring van het voordelig gerealiseerd resultaat is hieronder opgenomen. Van het voordelig resultaat van € 17,6 miljoen is € 18,1 miljoen als incidenteel voordeel aangemerkt en € 0,5 miljoen als structureel nadeel.

Specificatie voor- en nadelen

Voor de gedetailleerde toelichting op de onderstaande voor- en nadelen wordt verwezen naar de afzonderlijke programmateksten in het jaarverslag. Bij elk programma staan de financiën vermeld in het onderdeel 'Financiën per programma'.

Progr.	Taak	Omschrijving	Afwijking > 250K	Afwijking gedekt door BR/voorziening	Totaal (te verrekenen met de AR)
Bedragen x € 1.000, positieve bedragen betreft voordeel, negatieve bedragen betreft nadeel)
R.00	T.01	Liquidatie Stadsregio Arnhem Nijmegen	543	0	543
R.02	T.21	OVT OZB via AR	330	0	330
R.02	T.21	Gladheidsbestrijding	-285	0	-285
R.02	T.22	Vrijval voorziening	620	0	620
R.02	T.22	Garageparkeren	460	-460	0
R.02	T.22	Bereikbaarheidsvisie Binnenstad	400	-400	0
R.04	T.42	Tijdelijke huisvesting speciaal onderwijs	-307	307	0
R.04	T.42	Voorbereidingskosten Campus Schuytgraaf	-304	304	0
R.04	T.43	Voorschoolse opvang	-700	700	0
R.05	T.51	Sportbedrijf Arnhem	-892	0	-892
R.05	T.52	Asbest Valkenhuizen	-250	250	0
R.05	T.53	Vrijval voorziening frictiekosten Kunstbedrijf	519	0	519
R.05	T.57	Groenfondsprojecten	563	-563	0
R.05	T.57	Tariefstijgingen aanbestedingen wijkonderhoud	-275	0	-275
R.06	T.61	Verschuiving budget Wijkregie en participatie	-912	0	-912
R.06	T.61	Mantelzorgcompliment	-372	372	0
R.06	T.61	ICT	283	-283	0
R.06	T.64	Subsidie Centrum Activerend Werk	-285	285	0
R.06	T.64	Bijstelling begroting Presikhaaf Bedrijven	380	0	380
R.06	T.65	Voordeel ESF subsidie	382	0	382
R.06	T.65	Afrekening regiocontract 2012-2015 (Participatie)	-295	0	-295
R.06	T.671	Centrumtaken PGB's	3.514	-3.514	0
R.06	T.671	Afwikkeling kosten Zorg in Natura WMO uit 2016	-827	827	0
R.06	T.672	Afwikkeling kosten Zorg in Natura Jeugd uit 2016	-605	605	0
R.06	T.681	Beschermd wonen Zorg in Natura	-2.723	2.723	0
R.06	T.681	Overige Geëscaleerde zorg Volwassenen (18+)	334	0	334
R.06	T.681	Vrouwenopvang \ bestrijding huiselijk geweld	1.062	-1.062	0
R.07	T.71	VGGM (gezondheidszorg GGD)	429	0	429
R.07	T.72	Administratieve correctie interne verrekening rentelasten en -baten	516	0	516
R.07	T.72	Gemeentelijk Rioleringsplan	325	-325	0
R.07	T.74	Energy made in Arnhem	341	-341	0
R.08	T.82	Winstneming BBV wijziging	18.800	-2.474	16.326
R.08	T.82	Verkoopresultaat en beheer strategische posities	3.014	-3.014	0
R.08	T.82	Resultaat erfpacht	2.567	-2.567	0
R.08	T.82	Niet geboekte bijdrage aan project Zuidelijke Binnenstad	1.350	-1.350	0
R.08	T.82	Resultaat afgesloten grex projecten	-755	-114	-869
R.08	T.83	ODRA: leges-inkomsten	606	0	606
R.08	T.83	ODRA: extra kosten toegenomen volume	-512	0	-512
R.09	T.04	Indirecte personeelskosten	-4.862	0	-4.862
R.09	T.04	Doorbelaste uren	-1.700	0	-1.700
R.09	T.04	De Connectie (diversen)	-4.055	0	-4.055
R.09	T.04	De Connectie (kosten sociaal statuut)	-536	0	-536
R.09	T.04	Vrijval voorziening	1.479	0	1.479
R.09	T.05	Financieringsfunctie	-1.339	0	-1.339
R.09	T.061	OZB	-19.601	0	-19.601
R.09	T.062	OZB	21.162	0	21.162
R.09	T.07	Gemeentefonds	768	0	768
R.09	T.08	Algemene stelposten	4.460	0	4.460
R.09	T.08	Onvoorzien en strikt onvermijdbaar	969	0	969
R.09	T.73B	Afvalstoffenheffing	252	0	252
R.09	T.74A	Doorbelasting serviceafdelingen aan ODRA	310	0	310

Progr.	Taak	Omschrijving	Afwijking	Afwijking gedekt door BR/voorziening	Totaal (te verrekenen met de AR)
Bedragen x € 1.000, positieve bedragen betreft voordeel, negatieve bedragen betreft nadeel)
W1	T.21	Buiten Gewoon Beter-project Spijkerbuurt	933	-933	0
W1	T.66	Uitvoeringskosten	319	-319	0
W1	T.671	WMO Zorg in Natura en PGB	-946	946	0
W1	T.681	Zorg in Natura beschermd wonen	1.010	-1.010	0
W2	T.21	Buiten Gewoon Beter-project Sonsbeek-Noord	-345	345	0
W2	T.66	Uitvoeringskosten	319	-319	0
W2	T.672	Jeugdzorg Zorg in Natura en PGB	-2.247	2.247	0
W2	T.681	Zorg in Natura beschermd wonen	391	-391	0
W3	T.21	Buiten Gewoon Beter-project Plattenburg	419	-419	0
W3	T.66	Uitvoeringskosten	319	-319	0
W3	T.681	Zorg in Natura beschermd wonen	-741	741	0
W4	T.66	Uitvoeringskosten	319	-319	0
W4	T.671	Huishoudelijke hulp	-343	343	0
W4	T.681	Zorg in Natura beschermd wonen	444	-444	0
W5	T.66	Uitvoeringskosten	319	-319	0
W5	T.671	Huishoudelijke hulp	-677	677	0
W5	T.672	Jeugdzorg Zorg in Natura en PGB	308	-308	0
W5	T.681	Zorg in Natura beschermd wonen	-944	944	0
W6	T.66	Uitvoeringskosten	319	-319	0
W6	T.672	Jeugdzorg Zorg in Natura en PGB	-2.432	2.432	0
W7	T.66	Uitvoeringskosten	319	-319	0
W7	T.672	Jeugdzorg Zorg in Natura en PGB	-976	976	0
W7	T.681	Zorg in Natura beschermd wonen	446	-446	0
W8	T.66	Uitvoeringskosten	319	-319	0
W8	T.671	Huishoudelijke hulp	-543	543	0
W8	T.671	WMO Zorg in Natura en PGB	439	-439	0
W8	T.672	Jeugdzorg Zorg in Natura en PGB	-556	556	0
Div	Div	Diverse voor- en nadelen < 250K	-5.213	8.578	3.365
		Totaal saldo van voor- en nadelen	15.325	2.292	17.617